作者：怪老子理財 / 2015-12 / 圖片：stocksnap.io
檔案有預算表、日記帳及分類帳共三張的工作表。點選“預算表”， 按照費用的類別，一項一項按月填入自己的支出預算，試算表會自動加總年度的總費用，以及每個月的現金流量。經常性的支出如電費、電信費、瓦斯、第四台等，可以依照去年的收據的數字調整就好。
預估的年收入減掉費用預算，就是當年預估的結餘，這時就得確定結餘可以存下來。為了消除人類的消費慾望，實務上做法是將預估可存下來的金額，以定期定額的方式投資基金，讓銀行在每月發薪日後就先行預扣下來，這樣就一定可以將這些錢存下來。
為了避免每月扣掉太多錢，造成生活的問題，或者扣太少錢，導致儲蓄金額減少，預算的編列必須非常慎重，不可應付了事。做完第一次預算後，檢討一下年度結餘，如果金額不夠多，就必須刪除部分奢侈性消費如治裝費、國內外旅遊等預算，反覆修正直到自己滿意為止。
長期財務規劃
長期財務規劃就是終身的財務藍圖，我們一生中，一定會有的需求就是小孩教育基金、退休金以及購屋規劃。除了這些之外，對於突如其來的狀況，也得有所準備，也就是風險管理。
不論是教育基金或者退休金，都會面臨通貨膨漲的問題，也就是如何估算未來經通膨調整後的費用，只要用Excel的公式就可以計算：
通膨漲調整後費用 = 現值*（1+通貨膨漲率）年數
Excel公式：=現值*（1+通貨膨漲率）^年數
小孩教育基金
小孩的高等教育費用才會是大筆開支，而且都發生在一定年數之後，如何規劃教育費用，用個例子來說明較清楚。
Michelle的小孩目前2歲，希望可以預先規劃大學及研究所的教育費用，大學及研究所一年的學費及生活費，依當時物價需要25萬元，可是小孩16年後才會開始上大學，經過每年2.0%通貨膨漲後，費用不知會漲到多少？若是投資報酬率為5.0%，現在得準備多少錢才足夠呢？
第一步：首先得先知道16年後，上大學及研究所的費用經通貨膨漲調整後，需要準備多少錢才足夠。下表的“通膨調整後費用”欄位列出了大學4年及研究所2年的未來學費金額，通膨調整公式”的欄位也列出這些數字的計算方式。
第二步：經通膨調整後的金額知道以後，現在要準備多少錢，投資在5.0%投資報酬率的商品，才足夠支付未來的學費？因為總共有六年，年數都不一樣，所以必須每年分開算，公式如下：
教育基金 = 通膨調整後費用/（1+投資報酬率）年數
Excel公式：=通膨調整後費用/（1+投資報酬率）^年數
以16年後大一，費用現值25萬元，經2.0%通膨調整後費用等於34萬3,196元【=250000*（1+2.0%）^16】，以5.0%的投資報酬率計算，現在只需準備15萬7,222【=343196/（1+5.0%）^16】就夠了。第17~21年的金也是用同樣的方法計算出來，只需將每一年的教育基金加總起來，總共是87萬8,465元，就是目前所需要準備的費用。
這金額確實不是個小數目，還好尚有16年的期間可以準備，那麼每月需要投入多少金額，才足以支付這六年費用。用Excel的PMT函數，很容易就計算出每月需投入6,656元【=PMT（5%/12, 16*12, -878465）】，通用公式如下：
=PMT（投資報酬率/12, 年數*12, -教育基金）
教育基金及每月需要投入金額，都跟投資報酬率相關，下表是Michelle在不同投資報酬率情況下，所需要的教育基金及每月投入金額。投資報酬率愈低，所需要的金額就愈少，若投資報酬率可以達到10%，只要37萬4,140元的教育基金足夠了，或者是每月投入金額只需3,913，確實比5%的投資報酬率輕鬆很多。所以，投資報酬率是個關鍵因素。