作者：林奇伯 / 2016-12 / 圖片：廖祐瑲、王創緯

美國財務投資專家大衛．巴赫（David Bach）曾提出「拿鐵因素」概念，被理財界視為經典。他指出，人之所以能致富，關鍵在於有自覺地抓出一些不必要的開銷，並將之斷絕。

例如，許多人喜歡每天來一杯拿鐵咖啡，省下這一小杯的金額並不高，但省幾十年下來，涓滴成流，會讓人成為百萬富翁。

過去，拿鐵因素的概念太被簡化，常被引伸為「唯有不斷節制欲望，才能致富」。但斤斤計較的緊縮型消費風格，不只容易讓人隨時處在壓力下，更容易因壓抑過度，遭到欲望大反撲，出現失控型消費。

「如果每天喝一杯拿鐵是必要的，又有預算喝，為什麼不喝呢？生活平衡，日子才走得遠。」

艾爾文建議，避免出現消費失控的最好方式，就是適度紓解，建立一個可以「隨便花」的「任性帳戶」。每個月將一筆約佔薪資5％的金額，存放在特別戶頭中，滿足心底那個「愛買東西的孩子」，既不會覺得辛苦工作太委屈，也多出一個激勵自己更努力的誘因。

更進一步，很多人理財的開始，都是利用記帳抓出拿鐵因素，好抑制消費，因此很容易把「記帳」和「省錢」劃上等號。

而為了太想達到省錢目標，存款一稍有成果，馬上反向要求自己省更多，最後讓記帳變得像考試一樣。事實上，過猶不及都不是好事，記帳是客觀地記錄行為，不要太苛刻，不要給自己太大的壓力，才能持之以恆。